Moet jij in 2025 btw aangifte doen en wil je zeker weten dat je geen enkele deadline mist? Je bent niet de enige. Vooral bij drukte of als je net start als ondernemer, glippen data er weleens tussendoor. In dit artikel neem ik je kort en duidelijk mee langs de deadlines per maand, per kwartaal en per jaar, inclusief wat er verandert in 2025. Je leest ook wat de boetes zijn bij te laat indienen of betalen en krijgt praktische tips uit de praktijk, zoals werken met software en de Btw Alert app. Zo ga je met vertrouwen je volgende btw aangifte in.
Wanneer doe je btw aangifte in 2025
Als ondernemer doe je btw aangifte per maand, per kwartaal of per jaar. De Belastingdienst laat je in Mijn Belastingdienst Zakelijk weten welk tijdvak voor jou geldt. De betaling loopt gelijk met de aangifte en moet uiterlijk op dezelfde datum binnen zijn. In mijn werk met mkb ondernemers merk ik dat structuur en een vaste werkwijze het verschil maken tussen stress en overzicht.
Deadlines per maand, kwartaal en jaar
Maandaangifte 2025
De hoofdregel is: uiterlijk de laatste dag van de maand na het tijdvak. Voorbeelden: januari 2025 uiterlijk 28 februari 2025, februari 2025 uiterlijk 31 maart 2025, maart 2025 uiterlijk 30 april 2025. Dit ritme loopt het hele jaar door, met aan het einde van het jaar december 2025 uiterlijk 31 januari 2026.
Kwartaal aangifte 2025
Ook hier geldt de laatste dag van de maand na het kwartaal:
- Q1 2025 uiterlijk 30 april 2025
- Q2 2025 uiterlijk 31 juli 2025
- Q3 2025 uiterlijk 31 oktober 2025
- Q4 2025 uiterlijk 31 januari 2026
Jaar aangifte 2025
Doe je per jaar aangifte, dan is de uiterste datum voor 2025: 31 maart 2026. Voor 2024 was dat 31 maart 2025.
Buitenlandse ondernemers
Ben je in het buitenland gevestigd en in Nederland btw plichtig, dan gelden ruimere termijnen. Voorbeelden: maandaangifte januari 2025 uiterlijk 31 maart 2025. Kwartaal aangifte Q1 2025 uiterlijk 31 mei 2025, Q2 2025 uiterlijk 31 augustus 2025, Q3 2025 uiterlijk 30 november 2025 en Q4 2025 uiterlijk 28 februari 2026. Jaar aangifte 2025 uiterlijk 31 maart 2026.
Boetes en naheffing bij te laat
Dien je niet of te laat in, dan is er sprake van aangifteverzuim. De verzuimboete bedraagt 82 euro. Betaal je niet of te laat, dan is er sprake van betalingsverzuim: boete 3 procent van het bedrag met een minimum van 50 euro en een maximum van 6709 euro. Daarnaast kan een naheffingsaanslag volgen op basis van een schatting. Ben je het niet eens, maak dan tijdig bezwaar.
Praktische tips uit de praktijk
Werk je met administratiesoftware, dien dan pas in vanaf de 24e van de maand voorafgaand aan het einde van het tijdvak. Eerder indienen veroorzaakt vaak een foutmelding. Plan een vast wekelijks moment om inkoop en verkoop te boeken en zet een herinnering in je agenda. De Btw Alert app kan helpen met notificaties precies rond de aangifteperiodes.
Twijfel je over een specifieke situatie, zoals btw verlegd bij onderaanneming, bekijk dan deze uitleg over btw verlegd. Moet je snel bedragen narekenen, gebruik de handige tool voor btw berekenen. Wil je stap voor stap weten hoe indienen werkt, lees meer over btw aangifte.
Wat is er nieuw in 2025
Per 1 januari 2025 zijn enkele fiscale regels aangepast, vooral binnen de inkomstenbelasting. Denk aan bijtelling privé gebruik auto, zakelijk gebruik van privé vervoermiddelen en afschrijving op bedrijfspanden. Deze wijzigingen raken je totaalplaatje en kunnen cashflow en planning rond je btw aangifte indirect beïnvloeden. Neem dit mee in je begroting voor 2025.
Met een helder overzicht van de deadlines voor 2025, de regels voor buitenlandse ondernemers en de boetes bij verzuim voorkom je verrassingen. Richt je proces in met vaste routines, werk je administratie bij en gebruik hulpmiddelen zoals software en Btw Alert. Zo blijft je btw aangifte in 2025 beheersbaar en op tijd.
Wat zijn de belangrijkste deadlines voor Btw aangifte 2025 per kwartaal
Voor kwartalen geldt de laatste dag van de daaropvolgende maand. Dus Q1 2025 uiterlijk 30 april 2025, Q2 2025 uiterlijk 31 juli 2025, Q3 2025 uiterlijk 31 oktober 2025 en Q4 2025 uiterlijk 31 januari 2026. Aangifte en betaling moeten beide op die datum binnen zijn.
Wat gebeurt er als ik mijn Btw aangifte 2025 te laat indien of betaal
Te laat indienen is aangifteverzuim met een boete van 82 euro. Te laat betalen is betalingsverzuim met 3 procent boete, minimaal 50 euro en maximaal 6709 euro. Vaak volgt ook een naheffingsaanslag. Corrigeer zo snel mogelijk en maak zonodig bezwaar.
Gelden voor buitenlandse ondernemers andere data voor Btw aangifte 2025
Ja. Voor buitenlandse ondernemers zijn de termijnen ruimer. Voorbeeld: Q1 2025 uiterlijk 31 mei 2025 en bij maandaangifte januari 2025 uiterlijk 31 maart 2025. Controleer je eigen toewijzing in het portaal, want de Belastingdienst hanteert dit specifiek voor buitenlandse vestigingen.
Wanneer kan ik indienen met boekhoudsoftware voor Btw aangifte 2025
Dien in vanaf de 24e van de maand voorafgaand aan het einde van het tijdvak. Eerder indienen geeft vaak een foutmelding. Werk met een vast schema en test een eerste concept indiening, zodat je rond de echte deadline alleen nog controleert en verzendt.
Hoe voorkom ik dat ik een deadline voor Btw aangifte 2025 mis
Plan vaste boekmomenten, zet kalenderherinneringen rondom 24 tot 28 van elke maand en schakel notificaties in via de Btw Alert app. Bewaar facturen direct digitaal en gebruik een checklist per tijdvak. Zo voeg je routine toe en blijft aangifte en betaling op tijd.
